AML školení zaměstnanců: jak často a co doložit
Vydáno 29. 10. 2026 · fakta ověřena k 28. 10. 2026 · 5 min čtení
AML školení zaměstnanců podle § 23 AML zákona: nejméně jednou za 12 měsíců, před nástupem na pozici, co musí obsahovat a jak ho 5 let dokládat.
Povinná osoba podle AML zákona musí proškolit zaměstnance, kteří se mohou setkat s podezřelým obchodem, nejméně jednou za 12 kalendářních měsíců a nové lidi ještě před nástupem na takovou pozici. Školení má zákonem daný minimální obsah a evidenci o účasti i obsahu je nutné uchovat nejméně 5 let.
Co přesně říká § 23 AML zákona o školení
Zákon č. 253/2008 Sb. (AML zákon) má školení zaměstnanců v § 23. Ve znění platném k 29. 10. 2026 obsahuje tato pravidla. Novela č. 197/2026 Sb. účinná od 1. 11. 2026 mění v AML zákoně jen § 29d, takže pravidla níže platí i po ní.
| Pravidlo | Co znamená pro firmu | Ustanovení |
|---|---|---|
| Nejméně 1× za 12 kalendářních měsíců | ne „jednou za kalendářní rok“, ale v průběhu 12 kalendářních měsíců | § 23 odst. 1 |
| Před zařazením na pozici | nový kolega musí mít školení dřív, než začne pracovat tam, kde se může setkat s podezřelým obchodem | § 23 odst. 1 |
| Nejen zaměstnanci | i lidé, kteří pro firmu pracují jinak než v základním pracovněprávním vztahu, pokud se mohou setkat s podezřelým obchodem | § 23 odst. 2 |
| Minimální obsah | typologie a znaky podezřelých obchodů, požadavky firmy na identifikaci a kontrolu klienta, postupy pro zjišťování rizikových faktorů a postup při zjištění podezřelého obchodu | § 23 odst. 3 |
| Aktualizace | obsah školení se průběžně doplňuje a aktualizuje | § 23 odst. 3 |
| Evidence | o účasti i obsahu, nejméně 5 let od konání | § 23 odst. 4 |
Kdo je povinná osoba, vyjmenovává § 2. Patří sem mimo jiné banky a další úvěrové a finanční instituce, realitní zprostředkovatelé, auditoři, daňoví poradci, účetní, advokáti a notáři v určitých činnostech, provozovatelé hazardních her a poskytovatelé služeb spojených s virtuálními aktivy.
Kolik stojí nesplnění povinnosti školení
Nezajistit proškolení podle § 23 je přestupek podle § 48 odst. 6. Pokuta je až 5 000 000 Kč (§ 48 odst. 8). Pokud je přestupek spáchán závažně, opakovaně nebo soustavně, horní hranice roste (§ 48 odst. 10): obecně do 30 mil. Kč nebo dvojnásobku neoprávněně získaného prospěchu, u finanční instituce do 130 mil. Kč a u úvěrové nebo finanční instituce, která je právnickou osobou, až do 10 % čistého ročního obratu.
Jde o maxima ze zákona, ne o průměrné nebo typické pokuty.
Jak školení naplánovat, aby lhůta 12 měsíců neutekla
Nejčastější slabé místo není samotné školení, ale jeho rytmus. Osvědčený postup:
- Seznam pozic. Určete, které pozice se mohou setkat s podezřelým obchodem. Podle § 23 odst. 2 nezapomeňte na lidi mimo pracovní poměr (např. spolupracující osoby na smlouvu).
- Datum posledního školení u každého člověka. Lhůta 12 kalendářních měsíců běží individuálně. Kdo byl proškolen v březnu, potřebuje další školení nejpozději v průběhu 12 kalendářních měsíců, ne až v prosinci dalšího roku.
- Vstupní školení jako součást nástupu. Školení před zařazením na pozici patří do checklistu nástupu, stejně jako přístupová práva.
- Obsah podle § 23 odst. 3. Zkontrolujte, že školení pokrývá všechny čtyři povinné okruhy, a to podle vlastních vnitřních zásad firmy, ne jen obecně.
- Aktualizace. Při změně zákona nebo vnitřních zásad obsah upravte. Příklad: účinné znění § 18 odst. 1 žádá oznámit podezřelý obchod Finančnímu analytickému úřadu „bez zbytečného odkladu“ a při nebezpečí z prodlení neprodleně. Materiály s jinou lhůtou je dobré projít a sjednotit se zákonem.
- Evidence. Uchovávejte nejen prezenční listinu, ale i verzi obsahu, která se v daný den školila. Zákon žádá evidenci o účasti i obsahu.
Prezenční listina nebo ověření znalostí?
Zákon žádá zajistit školení a vést evidenci o účasti a obsahu. Test znalostí výslovně nepožaduje.
Prezenční listina ale dokládá jen to, že člověk u školení byl. Neříká, jestli klientský pracovník podezřelý obchod pozná a ví, co udělat dál. Pokud chcete mít v ruce víc, osvědčuje se doplnit školení krátkým ověřením na situacích z praxe:
- otázky na znaky podezřelého obchodu ve vašem typu podnikání,
- situace, kdy klient odmítne doložit původ prostředků,
- postup podle vnitřních zásad: komu to hlásit, co klientovi (ne)říct, co dál s obchodem.
Výsledek po oblastech ukáže, kde tým tápe, a příští školení se může zaměřit tam. Pro auditora nebo dozorový orgán je to silnější podklad o účinnosti než samotný podpis.
Kontrolní seznam pro AML školení
| Otázka | Ano / ne |
|---|---|
| Máme seznam pozic, které se mohou setkat s podezřelým obchodem, včetně lidí mimo pracovní poměr? | |
| Víme u každého člověka datum posledního školení a hlídáme 12 kalendářních měsíců? | |
| Je vstupní školení v procesu nástupu před zařazením na pozici? | |
| Pokrývá obsah všechny okruhy z § 23 odst. 3 a naše vnitřní zásady? | |
| Odpovídá obsah účinnému znění zákona? | |
| Uchováváme účast i obsah 5 let? | |
| Víme, jestli lidé pravidla umí, nejen že přišli? |
Jak to řešit s Kvalentem
Na Kvalentu si lidé projdou otázky a situace z praxe k AML a KYC s vysvětlením a odkazem na paragraf. V pilotu na 30 dní pro 5 až 20 lidí dostanete souhrnné vyhodnocení připravenosti týmu po oblastech. Pilot si domluvíte na úvodní stránce.
Související: AI gramotnost podle AI Actu: co se změnilo v čl. 4.
Zdroje
- Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (§ 2, § 18, § 23, § 48), znění 11. 1. 2026 – 31. 10. 2026, ověřeno 28. 10. 2026
- Zákon č. 253/2008 Sb., budoucí znění od 1. 11. 2026 (§ 2, § 18, § 23, § 48 beze změny), ověřeno 28. 10. 2026
- Zákon č. 197/2026 Sb., čl. LXXIII (změna AML zákona: zrušení § 29d odst. 2), účinnost 1. 11. 2026, ověřeno 28. 10. 2026
Kvalent je nezávislá studijní pomůcka, není spojena s pořadateli zkoušek ani jimi schválena. Pravidla a poplatky se mění, před přihláškou je ověř u pořadatele.